商安信:重大会计差错更正的专项报告_商安信(832754)股吧

公报日期:2018-04-25

大约商安信(上海)企业管理商议股份有限公司

有意义的事物簿记员纸条更新的通信专项传达

2017年12月31日

记载

页面编号

一、 大约商安信(上海)企业管理商议股份有限公司

有意义的事物簿记员纸条更新的通信专项传达 1- 2

二、 商安信(上海)企业管理商议股份有限公司

有意义的事物簿记员纸条更新的通信的详细阐明 3– 8

有意义的事物簿记员纸条更新的通信的详细阐明

商安信(上海)企业管理商议股份有限公司(以下缩写“本公司”或“公司”)于2017年经自查被发现的人以下有意义的事物簿记员纸条。本公司已更新的通信了这些有意义的事物簿记员违法并调停了决算表。。

一、簿记员纸条存款

本圈子应容忍簿记员准则的相关规定。,下列项得分移动调停:

1. 更新的通信堕胎偏航,将工钱和费调停到相符合的簿记员年度。

为了得体的簿记员违法,公司作了如次调停:201年演示主营事情本钱扩张

金币35,元,2016年度销售费调增演示币137,元,2016年管子

调停费扩张4元,元,201年度财务费扩张元,

安心常例规费201年12月31日扩张20元,元,2016年12月31每周日

周旋学分演示币高估,2011年12月31日周旋艰难行进薪酬扩张额演示币元

1,073,元,2016年12月31每周日未分配利润增加演示币,094,

元。

2. 俗人待摊费中记录本钱输出的均摊调停。

为了得体的簿记员违法,公司作了如次调停:201年演示主营事情本钱扩张

币1,201,元,2016年12月31每周日演示币俗人未评价费增加

1,201,元,2016年12月31每周日未分配利润增加演示币,201,

元。

3. 记录本钱和DU苏醒分期偿还发生的财政收入分叉

以暂时性分叉致谢递延所得税资产。

为了得体的簿记员违法,公司作了如次调停:201年度所得税费调停

945,元。2012年12月31日递延所得税资产扩张489元,

元,2012年12月31日应纳税的费扩张456元,元,2016年12月31日

日未分配利润扩张945元,元。

4. 缺乏本钱化基准的研究与勋绩本钱的本钱调停。

为了得体的簿记员违法,公司作了如次调停:2016年管子理费调增演示币

1,674,元。2016年12月31每周日勋绩展开调减演示币1,674,元,

2016年12月31每周日未分配利润增加演示币,674,元。

有意义的事物簿记员纸条更新的通信的详细阐明

一、簿记员纸条存款(续

5. 将押金、预收学分重归类待评价托管费。

为了得体的簿记员违法,公司作了如次调停:2016年12月31每周日安心动产

调停扩张28元,元, 2016年12月31每周日预付款学分调减演示币

286,元。

6. 总公司向分店募捐的记录通信费调停。

为了得体的簿记员违法,本公司对总公司财务举行了以下调停::

201年主营事情收入扩张926元,元,主营事情本钱调停及演示币高估

974,元。2016年12月31每周日安心常例规费调增演示币48,元,

2016年12月31每周日未分配利润调减演示币48,元,2016年12月31每周日

应纳税的费扩张1元,元。

7. 将待接收的内阁出席者重行归类为安心常例规费项,i。

为了得体的簿记员违法,公司作了如次调停:2016年12月31每周日递延进项调减

演示币150,元,2016年12月31每周日安心常例规费调增演示币150,

元。

8. 缺乏本钱化基准的记录本钱的因为本钱的调停。

为了……
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